谁为贷款埋单？
一、简要案情
1996年7月29日，借款人河北省某化染厂（下称×化染厂）与贷款人中国工商银行×分行营业部（下称分行营业部）签订一份编号为第96058号《人民币资金借款合同》，主要约定借款金额为1200万元整，借款期限为：1000万元整自1996年7月29日至2000年6月30， 200万元整自1996年7月29日至1999年6月30日，贷款利率按月息12.45 ‰ 计算，按季结息。同日，营业部（乙方）作为贷款人，化染厂（甲方）作为借款人，×县邮电局（丙方）作为保证人，三方签订编号为第96058号《保证合同》，保证金额为第96058《人民币资金借款合同》项下的600万及相应利息和费用，保证方式为承担连带责任保证，保证期限自主合同履行期届满之日起两年，该合同第五条约定：“本合同生效后，甲方和乙如需要延长主合同项下借款期限或者变更主合同其他余款，应征得丙方同意，由甲、乙、丙三方达成书面协议”，第十条第四项约定“甲方和乙方违反本合同第五条的约定，未经丙方同意擅自延长主合同项下期限或者变更主合同其他条款，丙方可以自行解除担保义务”。该保证合同是银行拟制的格式合同。合同签订后，营业部依约发放了贷款。
中国工商银行×分行营业部的上级银行以（1997）275号文决定，将原由营业部对×化染厂发放的基建贷款2200万元，划转绿叶支行。后工商银行又以（2000）49号文又决定，撤销绿叶支行，其债权债务交由该行下属另一支行（下称花朵支行）管理。
2001年9月25日，人民法院作出（2001）民破字第4－1民事裁定书，宣告×化染厂破产还债。2001年10月22日，花朵支行申报包括涉案贷款在内本息合计58767800.39元。在表决破产财产分配方案时，花朵支行弃权，该方案为第二、三顺序受偿率为0。2005年4月7日，人民法院作出（2001）民破字第4－2号民事裁定书确认分配方案。2005年11月21日人民法院作出（2001）民破字第4－8号民事裁定裁定终结×化染厂破产程序。
2006年5月16日花朵支行向中级人民法院提起诉讼，要求某县邮电局、河北移动通信有限公司某县分公司（下称移动公司）、中国网通（集团）有限公司某县分公司（下称网通公司），要求三被告承担保证责任，清偿600万元的本金及相关利息。
另，中国工商银行改制变更为中国工商银行股份有限公司。
二、案件办理过程
作为移动公司的代理人，接案后，首先与被代理人及其他两个被告的代理律师开会磋商。我们提出从查清贷款去向入手，作为突破口，查清是否存在保证人免责的情况。为查清贷款的去向，必须从×化染厂的会计档案入手，鉴于×化染厂已经破产的情况，首先需要找到该厂的会计档案。我们根据财政部颁布的《会计档案管理办法》的规定，应当在县档案馆，我们从县档案馆开始调查，先后辗转于档案馆、经委、企业局、计委、工商局等部门，最终在县安监局档案室查到×化染厂的会计档案。我们通过查阅帐簿、记帐凭证，原始凭证，终于查到贷款的来源及去向，为本案最终胜诉打开了突破口，随后，我们到申请法院对改会计档案进行了证据保全，申请法院调取×化染厂的破产卷宗，复制了案件卷宗材料。在占有相关证据后，我们提出几点主张：1、原告主体不适格，应驳回原告起诉；2、本案贷款存在新贷还旧贷，保证人保证责任应当免除；3、贷款已经清偿，保证责任已经消灭；4、从另一个角度讲，（1）即使划转是法律上的债权转移的说法成立，那么依照当时规范债权转移的《民法通则》和《经济合同法》的规定以及第96058号《保证合同》第五条、第十条第4项，债权转移必须经过保证人同意。未经保证人同意，保证人责任免除。（2）依照《合同法》规定，转让债权必须通知保证人，未通知保证人，对保证人不发生效力，保证责任亦应免除。（3）该保证合同是银行拟制的格式合同，按照《合同法》的规定，“其他条款”包括当事人。因此，该债权转让未经通知保证人，故保证人的保证责任已经免除；5、本案贷款有2笔，其中1笔200万于1999年到期，已经超过保证责任期限。
三、法院审理情况
一审法院采纳我我们超过保证责任期限的观点认定，认定其中200万元已经超过保证责任期限，判决被告承担400万元的保证责任。
一审宣判后当事各方均提起上诉，我们继续代理移动公司。
高级人民法院通过审理，认定本案所及贷款已经清偿，债权转让未通知保证人保证责任免除，判决驳回花朵支行诉讼请求。
至此案件终结，我方以完全胜诉而结案。
四、本案涉及法律、法规和专业知识比较多
1、规范保证的担保法和担保法解释，涉及保证人、保证责任期限、保证责任免除及担保主债权转移，保证责任承担、破产期间、保证责任承担等。
2、规范合同的《民法通则》、《经济合同法》、《合同法》及相关司法解释等。
3、关于贷款的发放收回的人民银行文件等。
4、关于企业改制中相关民事权利的行使，民事责任的承担等。
5、会计记帐原理、原始凭证、记帐凭证、会计帐簿的记载等。
6、银行划转的方法、步骤、程序、效力等。
五、办案心得
首先，办案从大处着眼，要拓展办案的思路，本案中从贷款来源去向入手，查清了贷款的去向，打开了案件突破口，为最终的胜诉打下良好坚实的基础。
其次，努力掌握与案件相关的业务知识。在本案中表现为会计记帐的知识，银行划拨还贷的知识等。
其次，办案一定要从细微处着手，必须细心，仔细研究案件每一个细节，准确把握案件进展。只有这样，才能在案件中掌握主动，才能最大限度维护当事人的合法权益。 |
